高效预算管理与分析

 一、 企业为什么要进行预算管理与控制
 1、什么是高效的控制
 2、高效预算管理到底能给企业带来什么
 3、预算在企业运营过程中的角色
 4、高效的预算控制体系应该是如何架构的
 5、角色转换：从传统的财务预算到高效预算管理
 6、责任层层下移：全员参与的高效预算管理
 二、 如何编制高效预算
 1、高效预算编制的流程和逻辑
 2、高效预算编制指南的准备
 3、关键预算的编制方法
    经济波动对预算目标的影响
    收入预测方法及销售费用预算
    生产预算的编制要领
    采购预算的编制要领
    管理预算的编制要领
    资金预算的编制要领
 4、从需求分析开始的高效预算编制方法：零基预算
 5、高效预算编制成果
 6、高效预算的原则性与灵活性
    静态预算
    弹性预算
    滚动预算
    在不可控因素出现时如何调整预算
 三、 高效预算编制的管理
 1、量身定制化服务：什么类型的预算最适合本企业
 2、将高效预算当作项目管理——如何管理
 3、各部门人员角色定位——责任划分
 4、各部门之间及部门内部的沟通与协调
 5、编制过程中的常见问题分析
 四、 如何让预算得到高效的执行
 1、预算与执行为何脱节
 2、蕴赢咨询ATMA工具
 3、怎样编制预算才能带来预算的高效执行
 4、高效预算与企业执行力的必然联系：高效的制度、流程、执行方法
 5、外部经济环境发生重大变化，如何及时调整行动
 6、利用预算控制成本费用的关键点
 7、如何通过制度、流程管理减少预算外项目的发生
 8、预算信息系统管理
 五、 高效预算的跟踪
 1、高效预算总结会议
 2、对预算执行的分析与调查，包括：“差异分析的重点和方法；如何使用仪表板及时跟踪预算执行情况”。
 3、如何建立高效预算跟踪体系
 4、收入、成本费用预算的自动跟踪表格
 5、高效预算的考核
 6、仪表板管理实践

课程收益：
 认识全面预算对于企业经营管理的重要性
 协调需求与资源的矛盾
 熟练使用蕴赢咨询ATMA工具
掌握跟踪理解并构建适合自己企业全面预算管理架构
学习全面预算的编制流程、编制内容与实施步骤
 全面预算执行的有效工具及经营分析会议
 学会通过预算管理对企业经营进行有效的监控与考评
运用全面预算管理工具加强企业内部控制
 通过预算管理真正提高企业效益